רשות המסים פרסמה הודעה לציבור ובה היא קוראת לאזרחים לבדוק האם הם זכאים להחזר מס שטרם מימשו.

לפי רשות המסים, עובדים שכירים שעברו בשנים האחרונות שינויים משמעותיים בחייהם כגון לידת ילד, סיום לימודים אקדמיים, שחרור משירות צבאי, ביצוע שירות מילואים, מעבר ליישוב מזכה או שינויים נוספים המזכים בנקודות זיכוי – עשויים להיות זכאים להחזר כספי ממס הכנסה.

מי יכול להגיש בקשה?

גם מי שאינו בעל עסק או חברה ואינו מחויב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה, רשאי להגיש בקשה להחזר מס כדי למצות את זכויותיו.

בהתאם לפקודת מס הכנסה, ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים לאחר שנת המס הרלוונטית. בשנת 2026 ניתן להגיש בקשות עבור שנות המס 2020–2025.

חשוב לדעת:
• בקשה עבור שנת המס 2020 ניתן להגיש עד 31 בדצמבר 2026.
• בקשה עבור שנת המס 2021 ניתן להגיש עד 31 בדצמבר 2027.

איך מגישים בקשה?

מאז שנת המס 2019 ניתן להגיש את הבקשה באופן מקוון דרך אתר רשות המסים ללא צורך בהדפסת טפסים או הגעה פיזית למשרדי מס הכנסה.

תהליך ההגשה כולל:
• הזדהות במערכות רשות המסים.
• פתיחת תיק ייעודי להחזר המס.
• בדיקת זכאות ראשונית.
• מילוי נתוני הדוח.
• העלאת מסמכים נדרשים.
• שליחת הבקשה באופן מקוון.

לחלופין, ניתן להגיש את הבקשה גם באמצעות טופס 135 והמסמכים הנלווים.

אילו מסמכים צריך לצרף?

בין המסמכים העיקריים הנדרשים:

• טופסי 106 מהמעסיקים ומגורמי פנסיה.
• אישורים על דמי אבטלה.
• אישורים על תגמולי מילואים.
• אישורים על קצבאות ותשלומים מהמוסד לביטוח לאומי.
• אישורים על הפקדות לקרנות פנסיה וביטוחי חיים.
• טופס 161 למי שסיים עבודה.
• תעודת שחרור מצה"ל.
• אישורים רפואיים במידת הצורך.
• מסמכים הקשורים למצב אישי ולזכויות מס שונות.

בנוסף, יש לצרף אישור ניהול חשבון או צילום המחאה מבוטלת לצורך העברת ההחזר לחשבון הבנק.

כמה זה עולה?

ברשות המסים מדגישים כי הגשת בקשה להחזר מס היא ללא עלות וניתנת לביצוע באופן עצמאי.

לאחר בדיקת הבקשה והמסמכים, תישלח לנישום הודעת שומה. במקרה של זכאות, ההחזר יועבר ישירות לחשבון הבנק שצוין בבקשה.

ברשות המסים מזכירים כי באתר הרשות קיים גם סימולטור לחישוב מס, המאפשר לבצע בדיקת זכאות ראשונית בקלות ובמהירות.